根据百度百科对“体系”一词解释，“体系”泛指一定范围内或同类的事物按照一定的秩序和内部联系组合而成的整体。通过这个解释，我们可以发现在企业的内部管理中存在着比如人力资源管理体系、安全管理体系、质量管理体系及风险管理体系、内控管理体系等诸多的体系，各个体系之间相互联系，相互作用共同保障着企业各项活动的正常开展。而本文主要介绍质量、风险和内控管理体系，并简单介绍对其的认识与运用。

　　浅谈质量管理体系的认识与运用

　　对质量管理和质量管理体系的认识要弄清楚质量管理到底是在做什么，我们就要认识什么是“质量”。当看到“质量”这个词，第一时间就会想到“质量好”“质量不好”，那么质量是什么？质量是包含在产品或者服务当中的一种固有的属性，它包含了产品或者服务提供的便利性、实用性、安全可靠性等，它是一种主观上的感受。质量的好坏如何去判断？什么是好的质量？现代质量管理学认为，质量就是满足客户的期望的程度。作为一个客户，所谓的好质量，首先应该是这个物品本身是合格的，其次，这个物品是符合我们需求、是我们所期望的。因此，企业开展质量管理工作的目的是确保产品和服务能够达到客户的期望，通俗点说就是确保提供的产品和服务是合格的，并且是符合客户需求和期望的。那么，我们怎么来证明企业开展了质量管理工作呢？简单说就是获得质量管理体系认证证书。国际标准化组织质量管理和质量保证技术委员会颁布了一系列的ISO9000标准，它吸取了百年来世界质量管理理论和实践的精华，能够帮助组织不断改进和完善自身，提高市场适应能力。因此，企业实施ISO9000族标准，并通过独立第三方认证机构的检验，则可获得质量管理体系认证证书。结合实际谈质量管理体系的运用本人所在企业为物流企业，物流企业的产品主要是服务，建立质量管理体系，实施质量管理，就应该确保我们提供的服务获得客户的认可，确保客户满意。如果我们将企业的部门简单划分为管理职能部门和业务一线部门，那么我们可以看到，质量管理体系中大部分的管理要求及审核重点集中在业务一线部门，即与客户直接接触的部门。下面结合业务谈谈对质量管理体系要求的理解。1、在业务启动前，通过前期的市场营销，业务部门接到客户的委托，在此阶段，质量管理体系要求业务人员与客户做充分沟通，确认委托事项，尤其是当委托事项发生变化，保留相应记录；要求业务人员应当审视和评估公司是否有能力给客户提供服务，能力包括资质、设备，如果能力不足以提供，就应采购供应商。在确认了客户的委托和自身能力后，体系要求对提供服务的过程进行策划，即进入方案制订阶段。在这个阶段，体系要求明确服务目标、所需资源（人员、设备）、项目操作方式、需要对哪些阶段做监控，监控方式、应急处理等；同时，要求项目操作方案应经过客户的同意，一旦客户提出变更，应保留变更记录，并获得客户的确认。2、在业务操作的过程中，体系要求按照与客户签订的合同内容所规定的操作方案执行。关注供应商提供的服务质量，并对关键节点进行必要的过程控制。比如说供应商是否准时到场、供应商提供的设备是否合格、货物时间节点的控制、货物交接的记录等。一旦出现特殊情况，要求加强与客户的沟通，保留相应的沟通记录。3、在业务结束后，体系要求对项目整个运营过程的总结，留存总结报告，形成组织知识，并在一定范围内实现共享。通过上述例子可以看到，对于物流企业的业务一线部门而言，质量管理要求其实就是日常工作中最为基本、简单的工作要求，只要平时加以重视，都不难做到。如果目前的工作已经按照这些基本要求在执行，那么质量管理体系就已经是融入到具体工作中，也就不存在“两层皮”的情况。当然质量管理体系不可能只是针对业务一线部门的要求，也包含了对管理职能部门的要求。比如在人力资源部门，主要涉及人员招聘和培训，在财务管理部门主要涉及与客户、供应商款项的支付和回收等。然而，它的管理要求并不能覆盖企业所有的管理工作，涉及所有的部门。因此，我们在这里引入风险、内控管理体系，并在第二部分阐述质量管理体系与风险、内控管理体系的相互作用的关系。质量管理体系与风险、内控管理体系的关系通过上述介绍，我们可以知道质量管理体系偏重的是与客户关联性较大的业务一线部门，重点关注企业最终提供的产品（服务）获得客户的认可，同时规避风险，然而对于企业的内部管理而言，管理是方方面面的，质量管理体系明显不能覆盖企业所有的管理工作，存在着一定的不足。依据国资委颁布的全面风险管理的指引可知，风险、内控管理体系对公司内部的组织架构、战略规划、人力资源、采购、供应商管理工作等提出了管理要求，基本上覆盖了所有管理职能部门。但由于国资委管理的企业类型繁多，无法出台一个通用的业务管理要求，因此风险、内控体系在业务管理方面存在不足。根据上述分析，我们认为质量管理体系和风险、内控管理体系虽然存在一定的差异，但在企业内部的运用上是可以相互补充的。那么风险、内控管理体系与工作应当如何结合，才不会让现有工作更为繁琐、复杂，从而增加企业、员工的负担呢？

　　风险、内控管理体系的认识与运用对风险、内控管理体系的认识

　　风险管理是一个比较大的概念，风险无处不在，在企业的经营过程中，难免会遇到各种风险，因此风险管理是企业内部管理的重要内容之一。个人认为风险管理体系的建立，实际上是在强调风险管理的理念，提供一种让我们在开展工作之前，有意识地查找风险、评价风险并提前做好防范措施的工作方法，以确保工作能够顺利开展。2016年，质量管理体系要求进行了改版，新增了风险管理有关的要求，因此，风险管理的运用不管是在风险、内控管理体系还是质量管理体系都是一致的。下面主要谈谈对内控体系的认识。内部控制，从简单来说就是企业采取各种手段进行内部的管理，主要通过企业内部的规章制度和工作流程、程序来实现。同样结合业务让大家了解一下内控体系与质量管理体系之间的差异。1、在业务启动前期，内控体系要求业务部门要制订营销计划及拜访计划，并经过审批；建立客户档案，开展客户拜访时，留下拜访记录；关注投标前论证报告（技术、成本测算、人员配置等）、投标前审批记录；项目定价及审批记录；客户资信调查；关注合同的审批流程及记录。2、在业务的实施阶段，内控管理体系要求关注供应商的选择、采购合同审批、验收记录；项目实施相关文件的审批；项目实施流程的执行。3、在业务结束后，内控管理体系关注与客户费用的结算，包括发票开具、与财务之间的沟通、协调；要求编制项目总结报告，并对业务档案进行归档。通过上述例子，可以看到内控管理体系与质量管理体系可能存在一些相同的要求，比如供应商的采购选择、业务实施流程的管控、项目的经验总结；同时，也存在一定差异，比如内控体系更为关注公司内部管理，注重审批流程的合规性、合法性；内控管理要求将完成工作的方式和手段，所需的文件记录等都固定下来，比质量管理要求更为严谨。而相比较之下，质量管理要求则更为灵活。这也同样印证了上面提到的观点：质量管理体系和风险、内控管理体系存在一定差异，但在公司内部的运用上是可以相互补充的。对风险、内控管理体系的运用那么风险、内部控制体系与工作如何结合，才不会让工作更为繁琐、复杂？体系可以真正得以发挥作用呢？个人认为可以从领导和员工两个角度入手。1、从领导的角度，考虑到现有市场竞争环境的复杂化、白热化，为保障企业合规、合法及有效经营，应当从思想意识上和行动上高度重视、支持风险与内控管理工作。一是，在企业在内部倡导风险文化，培育和营造风险管理氛围，将风险文化融入企业文化中去；二是，将风险管理工具融入日常经营管理，包括融入公司发展战略的制订过程、重大事项的决策、重要项目的风险管理等；三是，积极推进公司重要管理及业务流程、风险控制点涉及的管理要求的建立，进一步完善和优化，企业内部控制制度，确保企业内部行为“有法可依”、“有章可寻”；四是，自觉带头遵守和践行公司的各项管理要求与规范；五是，支持和鼓励公司内部风险管理培训，培养风险管理方面人才。因此，风险管理精髓是让企业采用风险辨识、分析、应对的方法来指导和开展工作；内部控制体系要求企业完善内部管理制度、规范；体系其实是给领导层提供一种管理工具。2、从员工的角度，首先应当明确自己所在部门的部门职责，自己的岗位职责以及日常工作中所应当知道和掌握的工作流程及管理要求。管理要求包括法律、法规、公司规章制度、工作流程等；其次，应当积极主动学习和了解与本部门、本岗位相关的要求；最后，在工作中，自觉遵守和执行公司的规章制度及有关管理要求。因此，作为一名公司普通的员工，并不需要知道他所做的工作是属于质量、风险或是内控体系的要求，他只需要知道公司对他具体工作要求是什么，他应该做什么，如何去做，怎样去做。

　　结语

　　通过上述本人结合工作经验对于如何将质量管理、风险和内控管理体系与日常工作相结合的简单研究可以发现，其实不管是质量管理体系还是风险、内控管理体系，只有企业一把手充分重视，员工充分理解，切实按企业要求执行，真正将体系管理工作与实际工作相结合，才能让其发挥功效，真正有效地提高企业整体的运营效率和管理水平。

　　作者：蔡杰